Actualización de la Oficina Familiar:
Formulario 13F de la Ley de Intercambio: nuevos requisitos a partir del 1 de julio de 2024
En pocas palabras, la Sección 13(f) exige que cualquier “institución administrador de inversiones” que ejerce discreción en materia de inversiones sobre las cuentas de cualquier otra persona titular de la “sección 13(f) valores”3
con un valor justo de mercado agregado de al menos 100 millones de dólares estadounidenses para realizar ciertas presentaciones periódicas ante
la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) en el formulario 13F. La sección 13(f) se aplica a todas las “inversiones institucionales gerentes”, independientemente de si están registrados como
asesores de inversiones en virtud de la Ley de Asesores.
Por lo tanto, una oficina familiar, incluso si no está obligado a registrarse bajo la Ley de Asesores, puede, no obstante, ser una “institución
administrador de inversiones” para los fines de la Sección 13(f), y por lo tanto, deberá presentar presentaciones en el Formulario 13F.
Obligación de informar que se hará efectiva el 1 de julio de 20 24. Cada declarante del Formulario 13F ahora deberá realizar una presentación anual en el Formulario N-PX para revelar sus votos sobre cualquier pagopropuestas relacionadas presentadas a los accionistas por el público empresas en su cartera de inversiones.
Aunque el Formulario 13F sólo requiere informar con respecto de “valores de la sección 13(f)” (como se identifica en el documento de la SEC)
Lista trimestral del Formulario 13F), los informes del Formulario N-PX no se limitan a valores en esa lista, pero se aplica a los votos relacionados con el pago emitidos todos los valores registrados conforme a la Sección 12 de la Ley de Bolsa.
Las oficinas familiares que deben presentar el Formulario 13F necesitarán
Desarrollar procedimientos para identificar y mantener un registro de cualquier propuestas relacionadas con el pago que se presentan en su cartera.
asambleas de accionistas de las empresas – y cómo emiten sus votos – para que puedan tomar decisiones precisas y oportunas presentaciones del Formulario N-PX, que deben realizarse anualmente antes de agosto 31 de cada año, que cubre el historial de votación sobre el pago del declarante para el período de 12 meses finalizado el 30 de junio.
Las presentaciones del formulario N-PX estarán disponibles al público a través del sitio web de la SEC.
https://www.squirepattonboggs.com/en/insights/publications/2024/05/family-offce-insights-exchange-act-form-13f-new-requirements- Effective-july-1-2024
https://www.sec.gov/divisions/investment/13ffaq#:~:text=An%20institutional%20investment%20manager%20is,securities%20for%20its%20own%20account.
administrador de inversiones” para los fines de la Sección 13(f), y por lo tanto, deberá presentar presentaciones en el Formulario 13F.
Obligación de informar que se hará efectiva el 1 de julio de 20 24. Cada declarante del Formulario 13F ahora deberá realizar una presentación anual en el Formulario N-PX para revelar sus votos sobre cualquier pagopropuestas relacionadas presentadas a los accionistas por el público empresas en su cartera de inversiones.
Aunque el Formulario 13F sólo requiere informar con respecto de “valores de la sección 13(f)” (como se identifica en el documento de la SEC)
Lista trimestral del Formulario 13F), los informes del Formulario N-PX no se limitan a valores en esa lista, pero se aplica a los votos relacionados con el pago emitidos todos los valores registrados conforme a la Sección 12 de la Ley de Bolsa.
Las oficinas familiares que deben presentar el Formulario 13F necesitarán
Desarrollar procedimientos para identificar y mantener un registro de cualquier propuestas relacionadas con el pago que se presentan en su cartera.
asambleas de accionistas de las empresas – y cómo emiten sus votos – para que puedan tomar decisiones precisas y oportunas presentaciones del Formulario N-PX, que deben realizarse anualmente antes de agosto 31 de cada año, que cubre el historial de votación sobre el pago del declarante para el período de 12 meses finalizado el 30 de junio.
Las presentaciones del formulario N-PX estarán disponibles al público a través del sitio web de la SEC.
https://www.squirepattonboggs.com/en/insights/publications/2024/05/family-offce-insights-exchange-act-form-13f-new-requirements- Effective-july-1-2024
https://www.sec.gov/divisions/investment/13ffaq#:~:text=An%20institutional%20investment%20manager%20is,securities%20for%20its%20own%20account.
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